El papel del Estado y política fiscal

Aunque el mercado es un mecanismo eficiente para asignar recursos, a veces no funciona de manera perfecta. Estos fallos se conocen como fallos de mercado. El Estado interviene principalmente por tres motivos:

1. Eficiencia económica: Para corregir situaciones donde el mercado no asigna los recursos de forma óptima (monopolios, falta de información).
2. Equidad y redistribución: El mercado premia a los más productivos o a quienes tienen más recursos, lo que puede generar grandes desigualdades. El Estado busca una distribución más justa de la riqueza.
3. Estabilidad: Para suavizar las crisis económicas y controlar el desempleo y la inflación.

El Estado actúa como un árbitro y como un suministrador de servicios esenciales:

• Marco jurídico-legal: Establece las "reglas del juego" (leyes de propiedad, contratos, normativas laborales). Sin un marco legal seguro, las empresas no invertirían.
• Provisión de bienes públicos: El mercado no suele ofrecer bienes que no son rentables pero son necesarios, como el alumbrado público o la defensa nacional. Estos bienes son no excluyentes (no se puede echar a nadie de su uso) y no rivales (que yo lo use no impide que tú también lo hagas).
• Gestión de externalidades:
  • Negativas: Como la contaminación. El Estado impone multas o impuestos (quien contamina, paga).
  • Positivas: Como la vacunación o la investigación. El Estado las subvenciona porque benefician a toda la sociedad.

El Estado busca reducir las diferencias entre ricos y pobres mediante la redistribución. Esto se logra quitando más a quienes más tienen para ayudar a quienes tienen menos.

• Transferencias sociales: Pagos directos como becas, subsidios de desempleo o pensiones no contributivas.
• Servicios públicos universales: Al ofrecer sanidad y educación gratuitas, se garantiza la igualdad de oportunidades, permitiendo que el origen económico de una persona no determine su futuro.

Los presupuestos se dividen en dos grandes bloques:

1. Previsión de ingresos: Estimación de lo que se recaudará (principalmente impuestos).
2. Planificación de gastos: En qué se empleará el dinero (sanidad, educación, infraestructuras).

El ciclo presupuestario incluye la elaboración (Gobierno), aprobación (Cortes Generales), ejecución y control (Tribunal de Cuentas).

Para financiarse, el Estado cuenta con varias fuentes:

• Tributos: Son la fuente principal. Se dividen en:
  • Tasas: Se pagan por el uso de un servicio público individualizado (ej. tasa de examen de conducir).
  • Contribuciones especiales: Se pagan cuando una obra pública beneficia especialmente a alguien (ej. el asfaltado de una calle que sube el valor de los pisos).
  • Impuestos: Pagos obligatorios sin una contraprestación directa.
• Cotizaciones sociales: Aportaciones de trabajadores y empresas destinadas a pagar las prestaciones de la Seguridad Social (pensiones, bajas).

El gasto se organiza según su finalidad:

• Gasto corriente: Dinero destinado al funcionamiento diario (salarios de médicos, luz de colegios).
• Gasto de inversión: Destinado a crear infraestructuras (carreteras, hospitales, puentes) que aumentan la capacidad productiva del país.
• Protección social: Es la partida más grande en España, dedicada a pensiones y prestaciones por desempleo.

Según la Constitución Española, el sistema debe basarse en:

• Capacidad económica: Paga más quien más tiene.
• Progresividad: El porcentaje de impuestos aumenta a medida que aumenta la renta. No es lo mismo pagar un 10% que un 30%.
• Justicia fiscal: Todos debemos contribuir al sostenimiento de los gastos públicos de forma equitativa.

El IRPF es un impuesto progresivo, mientras que el IVA es igual para todos, independientemente de su riqueza.

La conciencia fiscal es la aceptación ciudadana de que pagar impuestos es necesario para mantener los servicios públicos. El fraude fiscal incluye:

• Evasión fiscal: Ocultar ingresos ilegalmente para no pagar.
• Elusión fiscal: Usar "vacíos legales" para pagar menos (a menudo en el límite de la legalidad).
• Economía sumergida: Actividades económicas no declaradas. Esto perjudica a todos, pues reduce el dinero disponible para hospitales o escuelas y genera competencia desleal.

1. Política Expansiva: Se aplica en épocas de crisis para estimular la economía.
   • Acciones: Aumentar el gasto público o bajar los impuestos.
   • Objetivo: Aumentar el consumo y la inversión para crear empleo.
2. Política Contractiva: Se aplica cuando hay mucha inflación (subida de precios).
   • Acciones: Bajar el gasto público o subir los impuestos.
   • Objetivo: Frenar el consumo para que bajen los precios.

Los estabilizadores automáticos (como el subsidio de desempleo) actúan por sí solos: en crisis, el Estado gasta más en subsidios automáticamente, ayudando a que la economía no caiga tanto.

La Demanda Agregada ($DA$) es el gasto total de la economía: $DA = C + I + G + (X - M)$ Donde $C$ es consumo, $I$ inversión, $G$ gasto público y $(X-M)$ exportaciones netas. Si el Estado aumenta el gasto público ($G$), la $DA$ sube directamente. Si baja los impuestos, sube el consumo ($C$) de las familias, afectando también a la $DA$.

Al final del año, comparamos ingresos y gastos:

• Superávit: Ingresos > Gastos.
• Déficit: Gastos > Ingresos.
  • Déficit cíclico: Ocurre por la fase de crisis.
  • Déficit estructural: Déficit que se mantiene incluso cuando la economía va bien.

Para pagar el déficit, el Estado pide prestado dinero emitiendo deuda pública (Letras del Tesoro, Bonos). La suma de todos los déficits acumulados es la Deuda Pública total de un país.

En España, se asienta sobre cuatro pilares fundamentales:

1. Sanidad pública: Acceso universal a cuidados médicos.
2. Educación: Garantía de formación obligatoria y gratuita.
3. Sistema de pensiones: Rentas para personas jubiladas o con incapacidad.
4. Servicios sociales: Ayuda a personas en situación de dependencia o exclusión.

El sistema enfrenta desafíos importantes:

• Envejecimiento poblacional: Cada vez hay más pensionistas y menos trabajadores en activo.
• Tasa de dependencia: Relación entre la población que no trabaja (mayores de 65) y la que sí. Si esta tasa sube, el sistema sufre.
• Reformas estructurales: Necesidad de modernizar la economía para ser más productivos y poder financiar el sistema a largo plazo.

Como miembros de la UE, España debe cumplir ciertas reglas:

• Pacto de Estabilidad y Crecimiento: Limita el déficit (máximo 3% del PIB) y la deuda (máximo 60% del PIB) para garantizar la estabilidad del euro.
• Fondos Europeos: Ayudas para regiones menos desarrolladas o para proyectos de digitalización y ecología (ej. Fondos Next Generation).
• Armonización fiscal: Esfuerzos para que los impuestos sean similares en todos los países de la UE y evitar la competencia desleal.